政府信息公开

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告昌都市2022年财政预算调整方案，请予以审议。

一、市二届人民代表大会第三次会议批准的预算安排情况

（一）一般公共预算收支情况

    1.全市收支。2022年，全市一般公共预算收入总规模预计为2,738,408万元。其中：地方收入195,300万元，上级补助2,003,430万元，上年结转274,678万元，动用预算稳定调节基金215,000万元，调入资金50,000万元。一般公共预算支出安排2,738,408万元。收支平衡。

    2.市本级收支。2022年，市本级一般公共预算收入总规模预计为823,654万元，其中：地方收入84,688万元，上级补助470,315万元，上年结转为13,651万元，动用预算稳定调节基金为205,000万元，调入资金50,000万元。一般公共预算支出安排823,654万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

2022年，全市政府性基金预算收入总量预计为13,335万元。其中：地方收入预计为11,022万元，上级补助预计为2,313万元。全市政府性基金支出总量预计为13,335万元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入总量预计为11,335万元。其中：地方收入预计为9,022万元，上级补助2,313万元。市本级政府性基金支出总量为11,335万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2022年，全市国有资本经营预算总收入预计为5,789万元。其中：地方收入265万元，上年结转5,524万元。全市国有资本经营预算总支出预计为5,789万元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算总收入预计为5,789万元。其中：地方收入265万元，上年结转5,524万元，市本级国有资本经营预算总支出预计为5,789万元。收支平衡。

二、全市预算执行中收支增减变化及预算调整情况

根据西藏自治区财政厅债券发行、税收返还和转移支付等追加情况，2022年全市预算收支变化及预算调整情况如下： 

（一）一般公共预算收支变化及调整情况

截至5月31日，与此前批准数相比，全市新增一般公共预算财力348,824万元，其中：

1.昌都市二届人大三次会议批准，2022年昌都市地方一般公共预算收入195,300万元，市本级地方一般公共预算收入84,688万元。1—5月,全市地方一般公预算收入完成62,317万元，完成年初预算的31.91%，市本级地方一般公预算收入完成34,631万元，完成年初预算的40.89%。按照目前的执行情况，全市地方一般公共预算收入暂不做调整，市本级地方一般公共预算收入暂不做调整。

2.自治区新增我市一般性转移支付232,083万元，专项转移支付资金38,050万元，转移支付共计增加270,133万元。主要为：支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金64,910万元、2020年税收返还清算资金65,969万元、农田建设补助资金23,782万元、衔接推进乡村振兴补助资金22,288万元、土地指标跨省域调剂收入20,573万元、高寒高海拔地区义务教育寄宿制学校集中供暖补助资金12,888万元等。上级补助收入调整为2,273,563万元。

市本级新增补助财力38,503万元，其中：支持基层落实减税降费资金9,800万元，2020年税收返还清算资金28,703万元。调减年初预留市本级细化下达各县（区）财力101,786万元，主要为：森林生态效益补偿资金60,789万元，农业资源及生态保护补助资金16,004万元，农田建设补助资金7,007万元，农业生产发展资金5,750万元，各乡（镇）及寺管会基层政权建设资金2,262万元，2022年度农用化肥采购资金2,125万元，林业草原生态保护恢复资金1,174万元，昌都市新时代文明实践中心建设工作经费330万元，及其他农林水方面支出。本级补助财力调整为407,032万元。

支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金及税收返还清算资金优先用于保障“三保”支出、支持基层落实减税降费政策和地方政府隐性债务化解等方面。专项资金将按照专款专用原则安排相应支出。

    3.全市2021年结转资金根据决算情况调整为279,869万元，增加5,191万元（其中：市本级增加42,693万元、县区级减少37,502万元）。市本级结转资金调整为56,344万元。市本级新增安排使用结转资金28,076万元，主要为：芒康县等三县县城供水二期工程项目资金13,850万元，贡觉县实验小学教育工程项目资金2,480万元，芒康县优质蔬菜生产基地建设工程项目资金2,160万元，丁青县国道沿线旅游基础设施建设资金1,500万元，类乌齐镇觉恩村水土流失综合治理工程项目资金2036万元，芒康县宗西乡小学教育工程项目资金1,035万元等。

4.昌都市调入预算稳定调节基金为215,000万元，市本级调入预算稳定调节基金预计为205,000万元，按照目前预算执行情况，调入预算稳定调节基金暂不作调整。

5.自治区转贷我市2022年新增地方政府一般债券资金73,500万元，主要用于防汛、农业资源保护修复与利用、农村水利、其他污染防治支出和其他城乡社区公共设施支出。其中：江达县45,500万元，洛隆县7,200万元，察雅县6,000万元，边坝县9,000万元，左贡县5,800万元。

根据上述方案调整后：全市一般公共预算收入总规模调整至3,087,232万元，具体为：地方收入195,300万元，上级补助2,273,563万元，上年结转资金279,869万元，动用预算稳定调节基金215,000万元，调入资金50,000万元，债务转贷收入73,500万元。一般公共预算支出安排3,087,232万元。全市一般公共预算收支平衡。  

 市本级一般公共预算收入总规模调整至803,064万元，其中：地方收入84,688万元，上级补助407,032万元，上年结转资金56,344万元，安排预算稳定调节基金205,000万元，调入资金50,000万元。一般公共预算支出安排803,064万元。市本级一般公共预算收支平衡。 

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况

截至5月31日，与此前批准数相比，我市新增政府性基金上级补助收入1,342万元，其中：用于残疾人事业的彩票公益金支出1,088万元，中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金205万元，大中型水库移民后期扶持基金49万元。政府性基金补助收入调整为3,655万元。按照专款专用原则安排相应支出。

昌都市二届人大三次会议批准，2022年昌都市地方政府性基金收入11,022万元，市本级地方政府性基金收入9,022万元。1—5月,全市地方政府性基金收入完成17,510万元，为年初预算的158.86%，市本级地方政府性基金收入完成11,978万元，为年初预算的132.76%。按照目前的执行情况，全市地方政府性基金收入调整为29,000万元，市本级地方政府性基金预算收入调整为20,000万元。

根据上述方案调整后：全市政府性基金预算收入总量调整至41,310万元，具体为：地方收入29,000万元，上级补助3,655万元，上年结转资金根据决算情况调整为8,655万元（其中：市本级增加3,240万元、县区级增加5,415万元）。全市政府性基金预算支出总量达到41,310万元。全市政府性基金预算收支平衡。

市本级政府性基金预算收入总量调整至24,899万元，具体为：地方收入20,000万元，补助收入由2,313万元调整至1,659万元（减少原因为细化下达各县区654万元），上年结转资金3,240万元。市本级政府性基金预算支出总量达到24,899万元。市本级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支变化及调整情况

    截至5月31日，与此前批准数相比，我市新增政府国有资本经营预算上级补助收入17万元，具体是：2020—2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金（清算）5万元；国有企业退休人员社会化管理补助资金12万元。按照专款专用原则安排相应支出。

根据上述方案调整后：全市国有资本经营预算总收入调整至5,895万元，具体是：地方收入为265万元，上级补助17万元，上年结转资金根据决算情况调整为5,613万元。全市国有资本经营预算总支出为5,895万元。全市国有资本经营预算收支平衡。

由于县（区）级无国有资本经营预算，全市国有资本经营预算亦为市本级国有资本经营预算。

三、其他事项

（一）政府性债务情况

截至5月31日，自治区财政厅核定我市地方政府债务限额为726,426万元，其中，一般债务限额为685,626万元，专项债务限额为40,800万元。地方政府债务余额为701,426万元，其中一般债务余额660,626万元，专项债务余额为40,800万元。具体如下：

市本级一般债务限额537,126万元（含转贷各县（区）农村公路、水利设施、易地扶贫搬迁项目债券资金375,966万元），专项债务限额28,800万元。一般债务余额为512,126万元，专项债务余额为28,800万元。

卡若区一般债务限额9,129万元。一般债务余额9,129万元。

江达县一般债务限额55,124万元，专项债务限额2,000万元。一般债务余额55,124万元，专项债务余额2,000万元。

贡觉县一般债务限额9,939万元。一般债务余额9,939万元。

察雅县一般债务限额15,339万元。一般债务余额15,339万元。

芒康县一般债务限额2,939万元。一般债务余额2,939万元。

左贡县一般债务限额15,422万元。一般债务余额15,442万元。

八宿县一般债务限额8,795万元。一般债务余额8,795万元。

洛隆县一般债务限额8,729万元；一般债务余额8,729万元。

边坝县一般债务限额18,122万元。一般债务余额18,122万元。

类乌齐县一般债务限额4,962万元，专项债务限额10,000万元。一般债务余额4,962万元，专项债务余额10,000万元。

（二）绩效工作开展情况

    1.落实市人大审议意见。根据《关于印发〈昌都市人民代表大会常务会关于昌都市人民政府2020年度财政支出预算绩效管理工作开展情况的报告的审议意见〉的通知》（昌人大办发〔2021〕145号）精神，围绕“绩效管理意识和理念不够深入，绩效管理体制不够完善，绩效管理工作力量有待加强”3个问题，市财政局在推进全面实施预算绩效管理工作上下功夫、出实招，切实发挥财政资金在促进昌都经济高质量发展中的支持作用，不断提高预算资金的使用效益和管理水平，并完成整改。

2.完成自治区对我市预算绩效管理工作考核工作。圆满完成2021年预算绩效迎检考核工作，整理上报了249份佐证资料作为考核依据，在自治区人民政府考核结果中排名第三。

3.完成一季度绩效监控工作。为防止各单位年终突击花钱、年底预算指标大幅调整现象，采取在年度预算执行中提前介入进行绩效跟踪问效。于5月18日对市本级预算单位第一季度项目绩效跟踪结果进行了通报，并清退12家预算单位本年度低效、无效项目34个，调减项目资金5,424万元，将调减的项目资金用于亟需的民生领域。

    （三）稳住经济大盘财政工作安排

根据国务院稳住经济大盘会议精神和自治区贯彻落实全国稳住经济大盘电视电话会议精神，现就财政工作计划报告如下：

一是进一步加大增值税留抵退税政策力度。加快库款资金保障，确保不影响退税和基层“三保”。加强退税风险防范，依法严惩偷税、骗税行为。6月30日以前，基本完成全市集中退还存量留抵退税工作。

二是加快财政支出力度。市县两级财政将进一步强化预算执行管理，把资金进度提上来，发挥资金和政策效应。加大存量资金盘活力度，将收回的资金统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。

三是加快地方政府专项债券发行使用。积极与财政厅积极沟通，抓紧做好调整完善工作，最大限度申请专项债务，争取资金早日下达我市，尽快形成实物工作量，充分发挥专项债券对经济社会发展的重要作用。

四是全力以赴稳住市场主体。根据《西藏自治区融资风险补偿基金管理暂行办法》（藏财金﹝2021﹞1号）要求，用好政府性融资担保等政策，消除担保公司后顾之忧。进一步加大政府采购支持中小微企业力度，扩大实施社保费缓缴政策，加大稳岗支持力度，加大财税政策宣传力度。

五是兜牢基层“三保”底线。坚持将“三保支出”作为预算支出重点，提高政治站位，牢固树立底线思维和风险意识，密切关注市县两级财政运行情况，对于“三保”支出占比较高的县（区），加大调整优化支出结构力度，合理安排支出顺序，优先保障“三保”支出和债券还本付息等刚性支出，确保把各类风险隐患消除在萌芽状态。

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